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案例|廣西法院首批10+3破產審判典型案例

作者: 時間:2019-12-30 閱讀次數:41 次 來自:破產與重組研究中心公眾號

廣西法院首批10+3破產審判典型案例

 

案例一:桂林廣維文華旅游文化產業有限公司破產重整案

一、基本案情

桂林廣維文華旅游文化產業有限公司(以下簡稱廣維公司)擁有全球第一部山水實景演出、廣西旅游活名片、陽朔旅游晴雨表的《印象·劉三姐》劇目。由于該公司為股東及其關聯控制人代償或擔保債務涉及總額超過18億元,導致不能清償到期債務且資不抵債,向法院提出破產重整申請。

二、審理情況

2017年8月15日,廣西高院裁定受理廣維公司重整申請,并指定廣西同望律師事務所為管理人。該案采取邀請招標方式并經公開開標,從交納投標保證金、具體重整方案的可行性等方面綜合確定北京天創文投演藝有限公司(以下簡稱“文投公司”)以7.5億元出資額成為重整投資方。2017年11月8日,第一次債權人會議召開,重整計劃草案確定相關債權數額并將出資人權益調整為零,明確文投公司義務。享有擔保權的債權組,代表債權金額275,892,800.36元,表決通過該草案;普通債權組過半數同意,代表債權金額761,128,974.33元,占該組債權總額的77.30%;職工債權組未出席會議,視為同意草案;出資人組表決未通過該草案。2017年12月4日,廣西高院裁定批準重整計劃草案,終止重整程序。2018年1月,文投公司出資資金到位;1月26日,廣西高院裁定確認柳州銀行股份有限公司等15位債權人債權共計1,469,526,673.18元,其受償金額分配共計589,207,646.36元;2月中旬,文投公司完成股權過戶。

 

案例二:柳州正菱集團有限公司及53家關聯公司合并重整案

一、基本案情

本案是全國首例由高級法院裁定受理的54家關聯債務人實質合并重整案件。成立于2003年的柳州正菱集團有限公司(以下簡稱“正菱集團”)是一家立足于柳州、跨區域發展、多元化經營的綜合性大型民營企業。由于集團公司經營擴張過快,導致公司經營資金斷裂,企業經營虧損,2014年初開始爆發嚴重債務危機,集團公司與53家關聯公司陷入大量訴訟糾紛,資產全部被查封,嚴重資不抵債,不能清償到期債務。鑒于正菱集團是柳州市實體經濟中規模最大的民營企業,在廣西有較大影響力,資產涉及廣西多個地市、縣及江蘇、福建等地,本案除金融機構債權人外,還涉及普通民間借貸債權人人數眾多,法律關系極其復雜,債權人債務人同時強烈請求由高院受理本案。在最高法院的正確指導與大力支持下,廣西高院受理本案后,僅用6個月26天時間,成功召開了兩次債權人會議并以高票贊成通過相關重整計劃草案。本案涉及債權人超過3940人,成功化解債務總額超過340億元;化解訴訟案件超過470件,涉案金額約77億元;解決執行案件超過237件,為基本解決執行難提供新路徑。本案社會效果和法律效果高度統一,廣西壯族自治區黨委政府、柳州市黨委政府及社會各界均予高度肯定,為優化我區營商環境提供了優質高效司法服務,為高質量促進供給側改革與“僵尸企業”處置貢獻了司法智慧。

二、審理情況

2018年7月6日,廣西高院依債務人申請,裁定受理正菱集團重整申請。7月、9月,裁定受理53家關聯公司與正菱集團的合并重整申請。指定廣西同望律師事務所為管理人。2018年11月15日,第一次債權人會議對《債務人財產管理方案》進行審議并高票通過。12月,廣西高院裁定確認管理人將廣西金融投資集團城建發展有限公司確認為本案重整投資人程序合法;裁定確認正菱集團及53家關聯公司的財產范圍。2019年1月9日,第二次債權人會議召開,會議對《正菱集團“建材板塊四公司”重整投資草案》、《正菱集團“建材板塊四公司”以外的其他50家公司合并重整計劃草案》進行審議并表決。其中,擔保債權人組、普通債權人組、稅收債權人組、勞動債權人組均高票通過,僅出資人組未通過對其權益進行調整的表決。廣西金融投資集團城建發展有限公司作為重整方共計投入36億元用以清償本案各類債務和費用。2019年1月28日,廣西高院裁定批準重整計劃草案并終止重整程序,同時裁定確認無異議債權表與債權受償分配表;同日,以裁定形式確認債權人免除188名職工債務人連帶保證責任。目前,重整投資方已經支付完約定的第一期重整資金,管理人依據裁定對債權人債權清償第一期分配已經完成。

案例三:廣西華美紙業集團有限公司破產清算案

一、基本案情

廣西華美紙業集團有限公司是一家生產生活用紙的龍頭企業,成立于2009年3月,注冊資本2億元,擁有8家全資或控股子公司。2015年3月初華美紙業集團資金鏈斷裂,華美集團及其下屬子公司生產經營逐步停擺,公司失去造血能力,無法清償到期債務,隨后被多家債權人起訴。華美紙業集團母公司及下屬子公司為被執行人的案件達165件之多,經法院強制執行不能清償到期債務,已明顯缺乏清償能力,具備破產原因。

二、審理情況

2018年8月3日,廣西高院作出(2018)桂破申2號民事裁定書,裁定受理申請人龔曉明對華美集團的破產清算申請,同時指定北京大成(南寧)律師事務所擔任管理人。2018年8月10日,廣西高院作出(2018)桂破2號民事裁定書,宣告華美集團公司破產。管理人接管華美集團后,先后召開了三次債權人會議。2019年5月29日,管理人對華美集團第三次債權人會議的表決情況進行統計,投贊成票的債權人人數占出席會議有表決權的債權人人數的93.55%,其所代表的債權額占無財產擔保債權總額的67.53%,《廣西華美紙業集團有限公司破產財產第一次分配方案》獲得債權人會議通過。廣西高院于2019年5月29日以(2018)桂破2號之二民事裁定書,裁定認可該分配方案。并于2019年5月31日,作出(2018)桂破2號之三民事裁定書,裁定終結華美集團破產程序。管理人向93名職工分配職工債權共計314萬多元。

案例四:廣西陽鹿高速公路有限公司破產重整案

一、基本案情

廣西陽鹿高速公路(以下簡稱陽鹿高速公路)項目是廣西壯族自治區人民政府(以下簡稱自治區政府)在東南亞國家招商引資唯一采用BOT形式建設的高速公路。2006年,通過招標確定投資中標人為馬來西亞MTD CAPITAL BHD公司(以下簡稱MTD公司)。2010年4月,MTD公司投資設立了項目公司即廣西陽鹿高速公路有限公司(以下簡稱陽鹿公司),后將陽鹿公司全部股權轉讓給香港MTDExpresswayInvestmentLimited公司。該高速公路項目于2010年12月1日正式開工建設,原計劃于2014年底建成通車,因投資方資金斷裂,自2013年底開始停工并處于爛尾狀態。根據審計報告顯示:陽鹿公司資產總額為4,393,699,749.79元,負債總額為4,927,038,646.48元(未含沿線群眾索賠的負債),所有者權益為-533,338,896.68元,資產負債率為112.14%。根據質量檢測報告顯示,該項目可在現狀基礎上恢復施工,如政府繼續授予特許經營權,其經營價值仍然樂觀。據此,本案具有重整的可行性。

二、審理情況

因不能清償到期債務且資不抵債,債權人招商銀行股份有限公司南寧分行申請對陽鹿公司進行破產重整。南寧市中級人民法院(以下簡稱南寧中院)于2016年12月12日裁定受理本案,并指定管理人。2017年4月21日,南寧中院召開第一次債權人會議,經核查,陽鹿公司涉及2000多債權人,債權50多億元。此后,在自治區政府及其職能部門的大力支持下,南寧中院運用府院聯動機制,多次召開協調會,解決重整工作存在的分歧問題。同時,管理人經公開招募和評標,確定廣西交通投資集團有限公司(以下簡稱交投集團公司)為重整投資人。經南寧中院組織各方充分協商,管理人制定了重整計劃草案。該草案明確:銀行債權40多億元通過“債轉股”方式入股陽鹿公司;交投集團公司出資10億元作為重整資金,并承擔高速公路的后續建設和經營,且于重整成功后第八年以36.75億元受讓銀行的股份,取得陽鹿公司100%的股份;10億元重整資金,首先全額清償優先債權,余款按24%的清償率清償普通債權,首次分配后仍有余款,繼續分配,盡量提高普通債權清償率;因陽鹿公司原出資人權益核定為負數,故將其權益調整為0。2018年5月29日,南寧中院召開第二次債權人會議,對重整計劃草案進行表決。擔保債權組、職工債權組、稅收債權組100%通過重整計劃草案;普通債權組超過半數同意重整計劃草案,并且其所代表的債權額占普通債權組債權總額的88.8%;出資人組經兩輪表決未通過重整計劃草案。2018年5月31日,南寧中院依法裁定批準重整計劃草案,終止重整程序。2018年6月,交投集團公司10億元重整資金到位,并經協商,追加重整資金2500萬元。目前大部分債權人已獲清償。2018年7月,陽鹿公司股權變更過戶工商登記全部辦理完成。重整計劃已基本執行完畢。

由于陽鹿高速公路項目已停工多年,施工區域多處出現大面積塌方、滑坡、泥水沖淹農田等情況,危及沿線群眾的生命財產安全,給相關單位、集體和人民群眾的生產生活造成重大損失且損失不斷擴大,給國家的路網規劃建設和當地社會經濟發展造成重大影響,為此,該高速公路急需盡快恢復建設。基于本案在審理過程中,該項目遲遲不能恢復施工。南寧中院積極為黨委、政府出謀劃策,促成陽鹿高速公路項目于2018年3月提前恢復建設,并計劃于2019年8月竣工通車;同時,下達多份裁定,保障新施工單位進場施工,并妥善解決沿線群眾損失賠償和原施工單位阻止施工等影響社會穩定的問題。

案例五:南寧綠洲化工有限責任公司破產重整案

一、基本案情

南寧綠洲化工有限責任公司(以下簡稱綠洲化工公司)于2007年7月2日經南寧市工商行政管理局核準登記。公司注冊資本為10000萬元人民幣,由南寧化工股份有限公司(以下簡稱南化股份公司)與南寧產業投資集團有限責任公司出資成立,隸屬南寧化工集團有限公司(以下簡稱南化集團公司),屬國有企業。經營范圍為:對氯堿化學工業及其系列無機和有機化工生產的投資。成立綠洲化工公司主要目的是在橫縣六景工業園區投資建設30萬噸/年離子膜燒堿及32萬噸/年聚氯乙烯項目,為南化股份公司生產基地整體外遷至該工業園區奠定基礎。該公司成立至今,已投入資金人民幣6億多元,取得工業用地1048.66畝,并建設了辦公區樓房、廠區道路、地下管網、專用變電站等基礎設施,以及采購了生產設備等等。因受征地拆遷以及國家高能耗行業政策調控的影響,項目建設一直未能完成,企業經營無法正常運轉,以致不僅造成資金沉淀、經濟損失嚴重,債務劇增,而且對綠洲化工公司的控股股東即上市公司--南化股份公司產生了負面的社會影響。2014年1月,南化集團公司(包括南化股份公司、綠洲化工公司)全部國有股份整體劃轉廣西北部灣國際港務集團有限公司管理。根據審計報告顯示,綠洲化工公司2017年12月31日資產總額為361138713.16元,負債總額為480473427.43元,凈資產-119334714.27元,資產負債率為133%。

雖然綠洲化工公司項目建設未完成、未投產即瀕臨破產,但由于前期取得大量工業用地,并完成了部分基礎設施建設,如增加投資,調整經營方向和策略,仍很有希望恢復生產能力。據此,本案具有重整的可行性。

二、審理情況

由于綠洲化工公司不能清償到期債務,并且資產不足以清償全部債務,已明顯缺乏清償能力,作為最大債權人的南化集團公司申請綠洲化工公司破產重整。南寧市中級人民法院(以下簡稱南寧中院)于2018年9月10日裁定受理該重整案,并指定管理人。2018年11月12日,南寧中院召開第一次債權人會議,經核查,綠洲化工公司涉及15家債權人,債權債務近5億多元,其中,南化集團公司享有4.68億元債權,其他債權近1300萬元(未含待定債權)。此后,管理人經公開招募,選定南化集團公司為重整投資人。在南寧中院的指導下,綠洲化工公司管理人、債權人和重整投資人等各方經過多輪談判和反復溝通協調,解決了諸多分歧問題,最終綠洲化工公司管理人與南化集團公司簽訂了《重整協議》,并制定了重整計劃草案。該草案明確:在破產清算狀態下,建設工程價款優先受償權債權清償比例為73.65%,普通債權清償比例為17.39%,重整后建設工程價款優先受償權債權清償比例調整為100%,普通債權在5萬元以上的清償比例調整為40%,普通債權在5萬元(含本數)以下的清償比例為100%;重整投資人南化集團公司享有綠洲化工公司4.68億元債權,再投入2000萬元作為重整資金;重整投資人不適用以上受償方案,待重整計劃執行期結束后與綠洲化工公司另行協商清償方式;因綠洲化工公司原出資人權益核定為負數,故將其權益調整為0。2019年1月17日,南寧中院主持召開綠洲化工公司重整案第三次債權人會議,就該重整計劃草案進行表決。建設工程價款優先受償權債權組的債權人超過半數通過重整計劃草案,并且其所代表的債權額為該組債權總額的71.92%;大額普通債權組出席會議的債權人100%通過重整計劃草案,并且其所代表的債權額為該組債權總額的100%;小額普通債權組和出資人組未通過重整計劃草案。經管理人、債務人與小額普通債權組、出資人組進行協商后,上述兩個表決組進行了第二次表決,小額普通債權組出席會議的債權人100%通過重整計劃草案,并且其所代表的債權額為該組債權總額的99.02%;出資人組二次表決仍未通過。此外,本案不存在財產擔保債權、職工債權、稅款債權。2019年2月2日,南寧中院依法裁定批準綠洲化工公司重整計劃草案,終止重整程序。2019年2月,南化集團公司2000萬元重整資金到位,目前大部分債權人已獲清償,重整計劃基本執行完畢。

案例六:廣西柳州鹿寨金利水泥有限公司破產重整案

一、基本案情

廣西柳州鹿寨金利水泥有限公司(以下簡稱金利公司)系廣西最大的水泥生產、銷售民營企業。受企業盲目擴張、高額融資成本等不利因素影響,截止2017年,金利公司資產僅為3.94億元,負債近17億元,拖欠近400名職工工資及社保費約2000萬元,企業停產三個月,職工和債權人多次鬧訪,企業已經達到嚴重資不抵債的情形。金利公司雖然負債較高,但仍然具有通過重整程序免除債務,恢復生產能力、盈利能力的可能。

二、審理情況

柳州市中級人民法院(以下簡稱柳州中院)于2017年4月裁定受理金利公司破產清算申請,并同日指定管理人。經債務人申請柳州中院于2017年6月裁定對金利公司進行破產重整。柳州中院受理后,與金利公司住所地的鹿寨縣人民政府協調溝通立即啟動“府院聯動”機制,成立了金利公司債務危機領導協調小組,統籌協調解決維護職工穩定、生產恢復和招商引資問題,確立了“多重整、少清算”和挽救危困民營企業、避免企業停產影響當地經濟發展的總體思路。三級法院聯動,一體解決破產企業財產查封和執行問題,確保金利公司破產財產不流失,為企業復產提供司法保障。面對職工鬧訪和管理人要求停產的諸多不利因素,啟用300萬元的救援資金,自案件受理之日起一個月內補發了拖欠職工近三個月的工資,恢復了暫停多年的職工醫保待遇,維護了職工隊伍穩定。同時,管理人面向全國公開招募了水泥生產托管方,自案件受理之日起二個月內使金利公司恢復了水泥生產銷售,維護了當地水泥生產、銷售行業的穩定,挽救了一批上游小企業。托管期間,實現銷售收入4.5億元,納稅約3000萬元,實現利潤近1億元,保留了300多個就業崗位,為后續重整成功創造有利條件。經審理發現,金利公司涉嫌偷逃巨額稅款。為防止債務人企業借破產逃費債務,造成國家稅收流失,柳州中院指導管理人向稅務部門報告上述情況,并邀請稅務部門進行稅務檢查。經檢查認定,金利公司偷逃稅款近7000萬元。2017年8月3日,為滿足各類債權人的要求,保障債權人的合法權益。柳州中院創新推出“現場+網絡”模式召開金利公司第一次債權人會議。

基于金利公司托管期間的良好收益狀況,金利公司適時提出了重整申請,柳州中院于2017年6月裁定對金利公司進行破產重整,但管理人第一次招募重整投資人失敗。為避免金利公司最終走向破產清算,柳州中院指導管理人創新提出了“零重整資金+債轉股”的重整模式,擬定了普通債權“債轉股”和金融機構債權人延期行使優先權的重整計劃草案,并在第二次債權人會議上獲得了各類債權人的表決同意,金利公司重整程序得以繼續進行,避免了直接宣告金利公司破產。鑒于水泥生產行業向好的行情和托管期間的良好收益,結合當地政府招商引資和改善營商環境的政策條件,柳州中院指導管理人再次啟動招募重整投資人程序,最終吸引了兩家大型水泥生產企業提交了重整計劃草案,于2018年10月29日召開的第三次債權人會議表決選定了廣西最大的國有水泥生產企業作為重整投資人并通過了重整計劃草案。根據該重整計劃草案,近5億元的擔保優先債權、近3000萬元第一順序職工債權和近1億元第二順序稅款及社保債權獲得了100%清償,第三順序普通債權10萬以內部分全額清償,超過10萬元部分可以選擇將債權轉讓給重整投資人分期按一定比例清償或者按折算比例實施債權轉為金利公司股權。重整投資人還將引入先進技術改進生產工藝,打造可持續發展和生態環保型水泥生產企業。2018年11月5日,柳州中院裁定批準執行重整計劃并終止重整程序。目前,重整資金已全部支付到管理人賬戶并已陸續兌付給債權人。

案例七:廣西柳州市昌業機械制造有限公司破產清算案

一、基本案情

廣西柳州市昌業機械制造有限公司(以下簡稱“昌業公司”)是一家集農業機械、汽車零部件研發、設計、制造、銷售、服務于一體的大型綜合性企業,具有年產值1.2億元的生產規模,產品暢銷東盟各國及全國20多個省市,曾被評為柳州市優秀民營企業、重合同守信用企業。自2016年5月起,昌業公司因大量債務無法清償、拖欠職工工資及社保費用等原因停止了經營活動。截止2017年,昌業公司資產僅為3000多萬元,負債高達1.62億元,此外,昌業公司欠付169名職工工資多達3519196.24元、欠繳社保費828455.30元,企業已嚴重資不抵債。

二、審理情況

柳州市中級人民法院(以下簡稱“柳州中院”)于2017年6月27日裁定受理謝盛智、張海明對昌業公司的破產清算申請,并于同日指定廣西匯力律師事務所擔任管理人。柳州中院受理該案后,指導管理人及時接管了破產企業財產和財務賬冊、職工名冊后,認為債權債務關系比較明確、但資產嚴重不足以清償全部債務且不具備重整價值和企業挽救可能性的前提下,明確了探索適用破產簡易程序審理本案的思路,實現破產企業市場快速出清。

指導管理人迅速制定了以“快速”與“高質”為辦案主導原則的《管理人工作方案》和《處理案件時間節點表》,決定縮短債權申報期限為兩個月,且必須在債權申報期內同步完成全部債權審核、職工情緒疏導及職工債權核查、對外債權清收、清資核產、專項審計及資產評估的工作。管理人隨即聘請審計、評估機構自接管之日起與管理人一同進場同步開展,自受理之日起一個月內完成清資核產專項審計和資產評估工作。經過科學統籌、多管齊下,管理人在兩個月的債權申報期間內完成了合計117筆債權的接待和審核工作,并制作完成了第一次債權人會議所需的全部會議材料,并完成籌備債權人委員會的籌備工作。

針對職工對于企業長期欠薪停產有嚴重不滿情緒,多次到鹿寨縣相關政府部門進行信訪的情況,柳州中院與鹿寨縣政府啟動了“府院聯動機制”,指導管理人在鹿寨縣工會的協助下,經充分準備先后兩次組織昌業公司全體職工召開職工座談會議,就破產案件的性質、職工行使權利的合法渠道、職工補償安置等職工關心的問題向職工們進行了詳盡地解釋,并及時聽取了職工們對于案件辦理的意見。經過柳州中院與管理人耐心細致的工作,及時化解了破產案件隱藏的矛盾沖突,避免可能發生的群體性事件,切實維護了破產企業職工的合法權益。

第一次債權人會議完成了包括設立債權人委員會、審議債權人委員會職權和議事規則、選舉債權人委員會成員并表決通過了《財產管理方案》《管理人報酬方案》《破產財產變價方案》《破產財產分配方案》所有破產清算議程和工作方案,最大限度地優化了工作流程、縮短了工作時間,提高了辦案效率。管理人按照經第一次債權人會議表決通過的各項方案開展了快速有效的資產變現工作。管理人通過公開議價銷售的方式對從柳州市順馳機械有限公司多處收回的屬于昌業公司的模具、焊具、檢具及沖壓機、航吊等機器設備進行變現。2017年12月25日,管理人委托拍賣公司對昌業公司所有的2號廠區的土地使用權和房屋所有權以810.5萬元作為拍賣底價進行了公開拍賣。經管理人和拍賣公司拍賣前進行的有效宣傳和推薦工作,拍賣當日有7戶競拍人交納了保證金參與競拍,后經過當場33輪的激烈競拍,拍賣標的最終以溢出拍賣底價54%的1250萬元高價成交。昌業公司財產最終經管理人的工作完成變價價值合計36522117.09元。得益于有效的對外債權清收和資產溢價變現,本案經兩次分配共向鹿寨縣社保局償付基本醫療保險等社保費用高達98%;同時,169名職工也通過兩次分配獲得了總計3030426.86元的職工債權的清償,職工債權清償率達到了86.11%。良好的債權清償結果有效地化解了昌業公司長期拖欠巨額職工工資引發的社會矛盾。

案例八:柳州化工股份有限公司破產重整案

一、基本案情

柳州化工股份有限公司(以下簡稱“柳化股份”)于2001年3月6日成立,注冊資本3.99億元。公司主要從事各類化肥、化工產品的生產和銷售。經中國證監會許可,公司股票于2003年7月17日在上交所上市。截至2018年1月31日,柳化股份資產評估價值為1194434200元,負債總額為2851365377.94元,資產不足以清償債務。因2015年、2016年連續兩年虧損,公司股票被實施退市風險警示,且存在暫停上市風險。為化解經營與債務危機,柳化股份在各方的支持下積極展開自救,采取了包括但不限于庭外債務重組等方式,嘗試化解危機,但終究未能成功。柳化股份主要產品仍具備較強市場競爭力,具有較大市場占有率,通過重整機制降低企業金融成本,免除部分債務負擔,能夠獲得較好的利潤,具備重整成功的可行性。

二、審理情況

柳州市中級人民法院(以下簡稱“柳州中院”)經審查并由審判委員會討論后于2018年1月31日裁定受理氯堿公司對柳化股份的重整申請,并于同日指定柳化股份清算組擔任柳化股份管理人(以下簡稱“管理人”)。2018年4月10日,柳州中院通過最高人民法院破產重整案件信息網成功召開柳化股份第一次債權人會議,完成既定會議議程。這是廣西地區首次通過全網絡會議方式召開債權人會議的案件。2018年11月23日,柳化股份重整案第二次債權人會議及出資人組會議分別召開,債權人會議分組表決通過了《柳州化工股份重整計劃(草案)》,出資人組會議表決通過了《柳州化工股份有限公司重整計劃(草案)之出資人權益調整方案》。2018年11月26日,柳州中院裁定批準柳化股份重整計劃,并終止重整程序,標志著柳州市第一起、廣西第一起國有上市公司重整案件重整成功。

案例九:寧明豐浩糖業科技有限公司破產清算案

一、基本案情

廣西寧明豐浩糖業科技有限公司(以下簡稱豐浩科技公司)于2012年3月23日登記成立,公司住所地廣西寧明縣,經營范圍包括桔水、農副產品、制糖機械、紙、蔗渣、機電設備等。2015年以來,寧明縣人民法院(以下簡稱寧明法院)共受理該公司的執行案件20起,在執行過程中,該院查明該公司的債務為9.84億元,欠職工工資及勞保費用0.2億元。經委托評估,該公司的工廠、蔗區經營權價值為4.59億元,其中廠房、土地、機器設備為3.56億元,蔗區經營權價值為1.03億元,負債率達166%。但該公司是寧明縣兩個榨糖企業之一,不僅涉及當地支柱產業的發展,還涉及蔗區內廣大蔗農的民生問題,在當地中具有舉足輕重的作用。該公司陷入生產經營困境后,當地政府想方設法主導該公司進行重組,由于該公司負債過多,重組失敗。

二、審理情況

寧明縣法院于2016年10月9日受理廣西南寶特電氣制造有限公司(以下簡稱南寶特公司)對豐浩科技公司的破產清算申請。該起案件是崇左市法院審理的第一起執轉破案件。該案債權共有3568人(其中蔗農2731戶,司機670人),債務總額高達10億余元(包含企業已到期及未到期、已起訴及未起訴、已執行及未執行的債務),主要是貸款、建筑工程款、蔗農蔗款、工人工資、供應商貨款等,涉及面廣、影響巨大。同時,該公司的資產體量較大,結構復雜,資產變現后還涉及建筑性質、土地權屬變更等情形,需要開展大量協調工作,且債權人人數眾多,給資產分配的協調工作帶來較大困難。寧明法院在市委、市政府、上級法院及縣政府的關心指導下,積極與稅務部門、國土資源局等部門以及管理人相互協調溝通,應對從債權申報到資產變賣、資產交接、過戶等過程中出現的新情況,最終順利召開了兩次債權人會議,分別表決通過了《破產財產管理方案》、《破產財產變價方案》、《破產財產分配方案(框架)》、《破產財產分配方案》,確認可分配資產為2.64億元,3568名債權人得到受償,僅有2名債權人對分配方案提出異議。2018年12月29日,寧明縣法院裁定終結豐浩科技公司破產程序。

案例十:廣西武宣金泰豐農業科技發展有限公司破產重整案

一、基本案情

廣西武宣金泰豐農業科技發展有限公司(以下簡稱“金泰豐公司”)成立于2009年7月22日,主要經營范圍為生態農業種植、養殖及產品科研開發、銷售,其肉牛生產養殖技術處于行業領先地位,并先后獲得國家級、自治區級、市級多項榮譽,是全國多所大專院校和科研機構的科研基地、實習基地和培訓基地。廣西武宣金泰豐農業科技發展有限公司重整案是來賓首例“執轉破”案件,早在法院受理破產審查之前,已有16件執行案件進入法院,涉及執行標的高達1.46億人民幣。由于公司主營業務是肉牛養殖,其最重要的資產屬生物性資產,在執行階段,不易查封、不易變現,而其名下的土地多是工業用地,即便拍賣、變賣價值也不足以清償抵押債權人的債權本息,地上建筑物、構筑物大多為牛棚、牛舍,變現難度大且價值不高,因此案件執行難度非常大。2018年8月13日,武宣縣人民法院裁定對金泰豐公司進行重整。

二、審理情況

金泰豐重整案件受理前和審理過程中,來賓中院便指導武宣法院多次主動到當地黨委、政府匯報溝通有關情況,聽取黨委、政府的意見,獲取黨委、政府的支持,爭取黨委、政府提供相應的相應政策、組織人事和經費保障,為保證企業通過司法程序有序推進重整提供了切實可靠的政治保障。因企業陷入困境,肉牛由于長期缺乏營養,很多清瘦甚至瀕臨死亡,而肉牛又是金泰豐公司的最重要資產,如果死亡,債權人的利益將直接受到嚴重影響。為保現有資產價值不發生減損,來賓中院指導武宣縣人民法院批準同意管理人對外借款,并將借款作為共益債務處理,以消除出借方的疑慮。最后,通過對外籌集資金的方式,購買原料喂養肉牛,使瘦牛慢慢肥起來并健康過冬,經過法院和管理人的努力,200多頭肉牛得以生存,使公司的資產得以保值、增值。進入重整程序后,來賓中院活用“債轉股”模式,通過重整投資人和債轉股債權人共同參與公司重整經營,盤活了企業。

案例十一;廣西金河礦業股份有限公司破產重整案

一、基本案情

廣西金河礦業股份有限公司(以下簡稱金河公司)是一家主要從事有色金屬礦采、選、冶煉的國有股份制企業,公司注冊資金為1.08億元,公司主營鋅礦采選,軍工產品,鉛、鋅、銅(含伴生礦)有色金屬和稀貴金屬,電解鋅錠,精銦,氧化鋅,電爐鋅粉的銷售及進出口業務。因2012年龍江河鎘污染事件,金河公司所屬冶化廠被認定為污染源之一,冶煉生產線關閉停產,連年虧損。截至申請重整時,負債總額14.6億元,凈資產為負6.7億元,資產負債率達209%,已嚴重資不抵債。同時,其控股股東廣西有色金屬集團有限公司進入破產重整程序,導致其不僅無法再從大股東獲得輸血,而且金融機構也以大股東進入重整程序為由拒絕向金河公司提供融資,導致金河公司資金嚴重匱乏,經營陷入困境,不能清償到期債務。金河公司雖債務重重,但河池屬礦產資源豐富地區,金河公司名下擁有三個可開采的礦山且儲量可觀,還掌握選礦、冶煉技術并形成采、選、煉、銷售一體的完整產業鏈,具備盈利能力和發展前景,公司自身管理體系比較科學,河池市國資委也大力推動金河公司重整,金河公司具備較大的重整可能性。

二、審理情況

金河公司以其資金嚴重不足,不能清償到期債務,但其享有的三個礦山資源儲量依然可觀,且有盈利潛力和發展前景為由,向河池中院申請重整。2016年4月28日,河池中院審查認為,金河公司資不抵債但具有重整的可能性,裁定受理金河公司的重整申請。為促使金河公司順利重整,由河池市國資委牽頭成立了由國資委、相關政府職能部門、專業律師及專業會計師組成的金河公司清算組,河池中院在裁定受理金河公司重整申請的同時,指定金河公司清算組作為金河公司管理人。金河公司負債體量大,負債總額14.6億元,凈資產為負6.7億元,且金河公司屬于有色金屬采、選,煉一體的企業,屬于資金密集型企業,又因河池市地處山區,如果限定為單一主體資格的條件,可能無法找到合適的投資人。據此,河池中院在指導管理人招募重整投資人時,允許聯合體參與重整投資,最終經過遴選,剩下兩家投資人都是聯合體投資人。在最終遴選剩下的兩家聯合體投資人時遇到了一個難題,兩家投資人的投資方案基本一致,導致管理人和法院在兩家投資人之間難以抉擇,招募投資人的公告又規定不允許投資人再優化投資方案。在遇到這個難題后,河池中院認為兩家投資人投資方案基本一致,為了更好地維護債權人的合法權益,決定改變原來的規則,允許兩家投資人優化投資方案后再進行競爭,經過四輪優化及五輪公開競價,最終使其中一家投資人作出了重大的優化調整,提升了清償率,優化了清償方式,使得金河公司得以順利重生。第二次債權人會議獲得財產擔保債權組、職工債權組、稅款債權組、出資人組的全票通過,使超過30萬元以上部分的普通債權可以選擇一次性按36%清償(最初方案的清償率僅為16.8%),或選擇保本停息分5年期按100%清償。2017年1月4日,河池中院裁定批準金河公司重整計劃,投資人按期付清了重整款,各項債權按重整計劃獲得清償,金河公司的股份讓渡手續也已完成,恢復了正常經營,重整取得了圓滿成功。

案件十二:靈川縣金海房地產開發有限公司破產重整案

一、基本案情

靈川縣金海房地產開發有限公司(以下簡稱“金海公司”)于2010年11月24日設立,經靈川縣工商行政管理局登記注冊,注冊號為91450323564040817X,注冊資本為人民幣1000萬元,公司經營范圍為房地產開發經營。靈川縣“金海國際”項目是金海公司名下唯一項目。該項目于2011年啟動,由于資金鏈斷裂等原因,2015年開始停工,2017年3月2日,靈川縣人民法院裁定受理金海公司破產重整申請,同時指定廣西嘉合律師事務所擔任管理人。

二、審理情況

“金海國際”項目凈資產僅1.022億元,卻已負債4個多億元(含擔保優先債權6016.93萬元、職工債權48萬元、購房戶交房債權120.13萬元、普通債權18006.27萬元以及實物交房債權18683.96平方米),還有2個多億元的債務糾紛正在審理過程中,資產負債率約500%。如以評估價處置現有財產,無法全額清償工程債權和擔保債權,普通購房戶、職工債權的清償率幾乎為零,資產已不足以清償全部債務。考慮到“金海國際”項目位于靈川縣城核心地段,臨近甘棠江、甘棠公園,商業價值巨大、居住環境優美、周邊配套設施齊全,且項目規劃地上31層、地下一層,總建筑面積93083.41平方米,仍有超過66000平方米商業和住宅未建,故該項目仍有較大的產出空間、重整可能性較大。因期間經歷更換投資人的情形,為了提高重整計劃草案的通過率,該案先后組織召開了1次聽證會、7次債權人會議。本案在債權分類中設立“工程款債權組”、“實物交房組”和“小額債權組”,設立工程款債權組,優于擔保優先權清償;設立小額債權組,區別于普通債權組,賦予其重整方案表決權及優先受償權;設立實物交房組,如選擇交付房屋,則優于其他債權清償。2018年9月25日,靈川法院強制批準了“清算式重整”計劃,“金海國際”項目完成過戶、全面復工,根據重整計劃,擔保債權、職工債權、購房戶小額債權將得到全額清償,重整計劃通過后一年內向拆遷戶、購房戶交付房屋18000平方米,普通債權清償率將大幅提升,實現法律效果與社會效果雙贏。

案例十三:廣西平果氟化鹽有限公司破產清算案

一、基本案情

廣西平果氟化鹽有限公司(以下簡稱氟化鹽公司)是于2003年由建于1994年的原平果縣氟化鹽廠改制而設立的非公有制企業。公司原有員工400多人,其依托上海達州有色建設有限公司等投資方的資金、人才、技術實力,企業固定資產近億元,年工業產值達3億元,是西南最大的氟系列化工產品生產基地。2010年6月因拖欠債務,被上海第二中院、百色中院查封財產而停產。氟化鹽公司資產情況主要為房屋、土地、設備、入股其他公司的股權以及少量存貨,經評估其資產總價值22,454,100元,債務總額為180,229,728.90元,負責率高,不具有重整的可行性。

二、審理情況

2013年6月3日,廣西中小企業信用擔保有限公司(以下簡稱中小企業)以氟化鹽公司明顯喪失清償到期債務的能力為由向平果縣法院申請氟化鹽公司破產清算案。法院經審查后于2013年9月25日裁定受理,后經百色中院以搖珠方式確定,于2013年12月16日指定廣西新時代會計師事務所有限公司擔任廣西平果氟化鹽有限公司的管理人。后分別于2014年4月10日、2016年12月5日、2017年4月12日、2017年12月6日、2018年4月23日五次召開債權人會議。第一次債權人會議審議確認37名債權人申報的債務總額為180,229,728.90元,并審議通過了管理人制定的《平果縣氟化鹽有限公司破產管理工作方案》、《管理人報酬方案》、《財產處置方案》。

第一次債權人會議審議通過管理人制定的《財產處置方案》后,管理人委托廣西桂科資產評估有限公司對氟化鹽公司的資產進行兩次評估,其出具的“桂科評報字[2015]第441號”評估報告評估的財產總價值22,454,100元。后管理人委托廣西億錘拍賣有限公司對氟化鹽公司的資產進行整體拍賣,經過三次拍賣均未能成交。最后一次流拍的價格14,371,000元。因三次拍賣未能成交,管理人第一次制定的《破產財產變價方案》由債權人以物抵債的方式進行變價,但經第二次債權人會議未能通過。后在縣委縣政府的大力支持下,管理人重新制定《破產財產變價方案》,擬定由廣西和泰科技有限公司以最后一次流拍價格1,437,100元整體購買氟化鹽公司資產,并經第三次債權人審議通過。另外,云桂鐵路平果段征收12畝土地及所附建筑物補償款2,025,159.36元、變價收入的銀行利息(扣除手續費)37,529.53元。故氟化鹽公司資產最終變價總額為16,433,688.89元。

資產變價完畢后,管理人制定的《財產分配方案》,分別經第四次、第五次債權人會議表決均未通過。根據《企業破產法》第65條規定,財產分配方案經債權人會議兩次表決仍未通過的,由人民法院裁定。法院經審判委員會討論后,于2018年12月14日作出(2013)平民破字第1-9號民事裁定書,裁定認可管理人制定的《破產財產分配方案》。管理人依此進行財產分配完畢后向法院提交終結破產程序申請,法院于2019年1月22日作出(2013)平民破字第1-9號民事裁定書,裁定終結氟化鹽公司破產清算程序。管理人依此對氟化鹽公司工商登記、銀行賬戶、管理人公章、銀行賬戶等相關事宜進行注銷登記。

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